妻が個人事業主として物販を始めた体験談。扶養範囲内での小規模な運用スタイルで、確定申告・経費管理をどう整えたか。税理士との連携方法も実例で紹介します。
妻が個人事業主として物販を始める場合、税金の処理をどう整えるか。
「会社にバレたくないから確定申告しない」という選択を取る人もいますが、それは脱税です。収入が一定額を超えれば申告義務があります。そして、申告するなら少しでも合法的に税負担を減らしたいというのは、当然の考え方だと思います。
私は消防士・救急救命士として20年間公務員を続けながら、妻の物販事業をサポートして8年になります。物販を8年続ける中で、税の処理で大きな転換点になったのが「妻が個人事業主として整理する」という方法でした。
この記事では、私たちが実際に取り組んでいることをお伝えします。扶養範囲内での小規模な運用を前提にした話です。
重要なお断り この記事は私個人の体験談の共有であり、税務アドバイスではありません。税制は個人の状況・収入額・家族構成・事業の実態によって最適解が大きく異なります。具体的な判断は必ず税理士にご相談ください。
副業を始めた当初は、せどりの収入を「雑所得」として確定申告していました。雑所得は経費を引いてから所得として計算するのですが、認められる経費の範囲が事業所得に比べて限定的で、税負担が思ったより重くなるケースがあります。
せどりの収益が年間100万円を超えてきた頃、「このまま雑所得で処理し続けるのは損ではないか」と思い始めました。
そのタイミングで税理士の先生に相談したところ、提案されたのが「妻の事業として整理する」方向性でした。
当時の状況と税理士のアドバイスを踏まえ、私が実務を担いながら、税務上は妻名義の個人事業として整理する方向性で進めることにしました。
その後、妻が開業届を出し、現在も扶養の範囲内で小規模に運用しています。実務は私が担い、確定申告は税理士に依頼しています。
「個人事業主」というと難しそうに聞こえますが、手続き自体はシンプルです。
① 開業届の提出
税務署に「開業届（個人事業の開業・廃業等届出書）」を提出します。費用はゼロ。書類1枚で、当日中に手続きが完了します。国税庁のホームページからフォームをダウンロードして記入するか、e-Taxでオンライン提出も可能です。
② 青色申告承認申請書の提出
開業届と同時に提出するのが「青色申告承認申請書」です。これを出すことで、青色申告の特典（最大65万円の特別控除など）が受けられるようになります。
③ 屋号・業種の決め方
屋号は必須ではありませんが、銀行口座を事業用に開設するときに役立ちます。業種は「小売業」や「インターネット販売業」など、実態に近いものを選びます。
私たちの場合、手続き全体でかかった時間は半日程度、費用はほぼゼロでした。妻の開業前から確定申告を税理士に依頼していたので、開業後も同じ税理士にそのまま依頼する形になりました。開業そのものに追加費用は発生していません。
手間の割に得られるメリットが大きい手続きです。
物販の実務（仕入れリサーチ・出品・梱包・発送・経理・運営判断）は私が担っています。税務上は妻名義の個人事業として登録していますが、日々の作業は私が行う体制です。
この形を選んだ主な理由は2つです。
個人の状況によって最適な形は異なります。この点は必ず税理士に相談したうえで判断することをおすすめします。
個人事業主として青色申告をすると、事業に関係する支出を「経費」として売上から差し引くことができます。経費が増えれば課税所得が下がる、つまり税負担が減ります。
私たちの事業で実際に経費として計上しているものをご紹介します。
確実に経費になっているもの
家事按分で一部経費にしているもの
家事按分は「実際の業務使用割合に基づいた合理的な按分」が求められます。感覚で決めるのではなく、使用記録をつけておくことが大切です。
注意点：「事業に関係ある支出」の原則は絶対
経費として認められるのは、事業との関連性が説明できる支出だけです。「なんとなく仕事に使えそう」という理由では認められません。税理士さんに「これは経費になりますか？」と都度確認する習慣をつけることをおすすめします。
青色申告の最大のメリットは「青色申告特別控除（最大65万円）」です。65万円を所得から差し引けるということは、税率によっては10万円以上の節税効果になります。
ただし65万円の控除を受けるには「複式簿記」での記帳が必要です。これが「難しそう」という心理的なハードルになっている方が多いと思います。
私たちが採用したのは、**freee会計（クラウド会計ソフト）**です。
freeeは複式簿記の知識がなくても使えるように設計されていて、銀行口座やクレジットカードを連携させると取引を自動で取り込んでくれます。月に1〜2時間かけて入力・確認するだけで、帳簿がほぼ自動でできあがります。
月1回の入力を習慣にしておけば、年度末の確定申告時に慌てることがありません。「領収書が行方不明」「去年の数字が思い出せない」という状態を防げます。
税理士さんへの費用は年間約66,000円（確定申告代行のみ）です。月次顧問契約ではなく、年1回まとめて申告書類の作成・提出をお任せしています。「確定申告のみ」と聞くとスポット対応に聞こえますが、このプランでもLINEで気軽に税務の疑問を送れますし、税務調査が入った際は税理士が対応してくれる約束があります。物販事業者にとって税務調査への備えは保険として大きく、その安心感込みで年66,000円は十分な費用対効果だと感じています。費用そのものが経費になります。
個人事業主が家族に給与を支払う「青色専従者給与」という仕組みもあります。
妻に給与を支払う形にすると、その給与が事業の経費になります。一方で妻には給与所得控除が適用されるため、家族全体の税負担が下がる可能性があります。
ただし、青色専従者には大きな制約があります。「専従」の名の通り、その事業に専念している必要があり、他の仕事（パートや別の事業）ができなくなります（一部例外あり）。
私たちが青色専従者給与を選択しなかった理由は、「専従」の制約を受けたくないという判断からです。扶養範囲内での運用を続けながら、他の活動の選択肢も残しておきたかった。
青色専従者給与が向いているのは、副業以外の収入ルートを持たない専業主婦・主夫の方や、副業の規模が大きく給与として支払える金額がある場合です。自分たちの状況に合わせて、税理士に相談しながら判断することをおすすめします。
「税理士に相談する」というのは、富裕層や大きな会社だけの話ではありません。年間100万円超の副収入がある個人にとっても、税理士は十分に意味のある投資です。
私が税理士の先生を見つけたのは、知人からの紹介でした。副業やせどりに理解がある先生を探すのが重要で、「せどり経験者の申告を扱ったことがある」という実績を確認しました。
年間費用の目安（私の場合）は、確定申告代行のみで年間約66,000円です。月次顧問契約はなく、年1回の申告作業のみを依頼しています。LINEでの疑問相談や税務調査対応の約束がプランに含まれており、実態としては安心料込みのコストだと感じています。これも経費計上できます。
最初は確定申告のやり方が分からず、税理士に相談して多くのことを学びました。知らなければ損する判断が、意外と多いんです。
「税理士はコスト」ではなく、「確定申告の正確性と、LINE相談・税務調査対応という安心感込みの投資」として考えると、費用対効果は十分だと感じています。
妻が個人事業主として運営する体制に整えたことで、実感している変化をまとめます。
① 経費が明確になった
事業として整理することで、「これは経費になるのか？」という判断軸ができました。お金の流れが見えるようになると、副業全体の収支管理の精度も上がります。
② 家族で取り組む体制になった
名前だけ借りるのではなく、実態を伴う形で妻も事業に関わっています。帳簿や確定申告のことを共有できるようになったのは、家計管理の面でもプラスだと感じています。
③ 税金の勉強になった
確定申告・経費・青色申告・按分……税理士さんとのやりとりを通じて、税の基礎知識が身につきました。これは副業以外の家計管理にも活きています。
この記事はあくまで私たち夫婦の体験談です。「うちもやってみたい」と思った方は、まず税理士への相談から始めることを強くおすすめします。開業届を出す前に相談することで、より最適なやり方を最初から設計できます。
「何から相談すればいいかわからない」という場合は、「副業のせどり収入があり、今後の税処理を整理したい」とだけ伝えれば、税理士が必要な情報を引き出してくれます。
公務員の副業は「バレないようにやる」ではなく、「きちんと申告してルールの中でやる」が鉄則です。合法的に、長く、賢く続けていきましょう。
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この記事は個人の体験に基づく情報共有であり、税務アドバイスではありません。税制は年度ごとに変わることがあり、個人の状況によって最適解が異なります。具体的な税務処理については、必ず税理士にご相談ください。
副業せどり8年目のhiroが、月¥20,000払っていた保険を¥5,000まで圧縮した話です。きっかけは「保険料が高い」という違和感。YouTube（リベ大両学長）とビジネス書で『医療保険・貯蓄型保険はいらない』という考え方に出会い、最終的に去年FP3級を取って“自分で判断できる軸”を持ってから、無料相談に頼らず自力で見直しました。これは私の体験談です。判断は個人の状況により異なります。
続きを読む →副業せどり8年目hiroが、楽天証券で新NISAを続けられている理由は「気合い」ではありません。きっかけはリベ大両学長の動画と周りの話題。続いたのは『自動化＋ついで＋ポイント感覚』の3点セットがそろっていたからです。SPU改悪後もやめなかった理由まで、あくまで自分の体験談として正直に書きます。投資は自己責任です。
続きを読む →副業せどり8年目hiroが、3年前にリベ大の動画をきっかけに楽天証券でNISA積立を始めました。楽天経済圏を日常的に使っていたから自然な選択でしたが、3年積み立ててみて感じる『資産が増えていく実感』と『もっと早く始めればよかった』という後悔の正体を、これから始める人向けに整理しました。
続きを読む →買い物先生
消防士・救急救命士 20年 ／ 妻が個人事業主として物販を運営・私はサポート役 ／ 資産1,000万超 ／ 46歳独立・50歳セミFIRE目標
妻と二人三脚の物販・節税・買い方の知識を、実体験ベースで書いています。 「知識の差がお得の差になる」——そう思って、ずっとやってきた実践をそのまま公開します。
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